E20 — Tableau de suivi des réserves pour projet
En bref : l’outil E20 permet de suivre chaque réserve pour projet (compte 1068) du vote de l’assemblée générale jusqu’à sa reprise, de repérer les réserves fantômes et de préparer les résolutions et les écritures de l’AGO. Format Excel, gratuit.
Ce que contient l’outil
- Un onglet de suivi : une ligne par sous-compte de 1068, avec la date et le montant des dotations, les dépenses du projet de 2024 à 2028, le statut (en cours, réalisé, abandonné) et la date de l’AGO de reprise.
- Des calculs automatiques : solde de chaque réserve, taux de réalisation, montant à reprendre, alerte sur les réserves sans mouvement depuis deux ans.
- Une synthèse : total des réserves, réserves en cours rapprochées de la trésorerie disponible après fonds dédiés, liste des écritures à passer à la date de l’AGO.
- Six résolutions types : dotation, reprise après réalisation, reprise après abandon, réaffectation, reprise partielle par phase et régularisation de réserves anciennes.
Qui s’en sert, et quand
Le trésorier, avec le conseil qui arrête les comptes. Le bon moment : à chaque clôture, puis lors de la préparation de l’assemblée générale ordinaire.
Comment l’utiliser
- Téléchargez le tableau et relevez dans la balance le solde de chaque sous-compte de 1068.
- Pour chaque réserve, retrouvez le procès-verbal qui l’a constituée et saisissez les dépenses du projet.
- Indiquez le statut du projet : l’outil calcule le montant à reprendre et signale les réserves sans mouvement.
- Joignez les résolutions de reprise à la convocation, puis passez les écritures à la date de l’AGO.
Les statuts fixent qui propose et qui vote l’affectation et la reprise des réserves ; des réserves anciennes dont l’origine est perdue, ou des dépenses imputées directement sur une réserve, demandent une analyse au cas par cas. En cas de doute, faites-vous accompagner par un professionnel spécialisé.
Pour comprendre avant de remplir
L’outil s’appuie sur notre article : Réserves pour projet : les suivre et les reprendre après réalisation. Il explique ce que devient une réserve pour projet une fois le projet réalisé, abandonné ou étalé sur plusieurs années, avec les écritures, les résolutions types de l’AGO et les réserves fantômes à éviter.
Télécharger le tableau E20
Indiquez votre adresse e-mail : le téléchargement démarre aussitôt et nous vous envoyons aussi un e-mail de confirmation.
Le téléchargement ne démarre pas ? Cliquez ici pour télécharger le tableau.
Modèle fourni à titre indicatif, à adapter à votre situation. Ne constitue pas une consultation individualisée. Textes vérifiés le 2 octobre 2026.